أكبر الفضائح المالية في التاريخ

لا يحظى العالم المالي دائمًا بالكثير من الاهتمام من معظمنا ومع ذلك، يمكن أن تكون صناعة مثيرة لتكون جزءًا منها. من حين لآخر، تظهر فضائح مالية ويوجه العالم كله انتباهه إلى هذه الصناعة، متسائلاً عما إذا كان كل شيء على ما يبدو. تعرف في هذا المقال المقدم من منصة تداول الأسهم الموثوقة إيفست على أكبر الفضائح المالية.

ذعر عام 1792

حدث أحد أشهر الأمثلة على الفضائح المالية المبكرة في عام 1792. في ذلك الوقت، أراد المصرفيان ويليام دوير وألكسندر مالكومب شراء جميع سندات الدين من بنك الولايات المتحدة، First Bank. 

بالنسبة للاكتتاب العام الأولي لبنك الولايات المتحدة، تم إصدار ما يسمى بالسيناريو. تكلفة البرنامج النصي 25 دولارًا، وأولئك الذين اشتروا نصًا ملزمًا بسداد ثلاث دفعات إضافية على الطريق بإجمالي 375 دولارًا. من بين هؤلاء 375 دولارًا ، يجب أن يذهب 75٪ إلى شراء سندات الدين الأمريكية.

الآن، كانت خطة ويليام دوير وألكسندر مالكومب هي السيطرة على سندات الدين الأمريكية لأن المستثمرين يحتاجون إليها لتسديد مدفوعات الأسهم لبنك الولايات المتحدة. تقدموا بطلب للحصول على قروض ووافقوا على طلبات بعضهم البعض. 

في مارس 1792، تخلف كل من Macomb و Duer عن سداد قروضهما، وسرعان ما انخفض سعر الأوراق المالية بأكثر من 20٪.

ألكسندر هاملتون منع اقتصاد الولايات المتحدة الشاب من الأزمة، عن طريق إقناع البنوك بمواصلة تقديم الائتمان طوال الأزمة. لا يزال هذا مثالًا جيدًا جدًا على فضيحة مالية مبكرة.

تشارلز بونزي

كان تشارلز بونزي مجرد مهاجر من إيطاليا عام 1919 عندما كان يعيش في بوسطن. لم يكن العالم يعرف عنه، ولكن سرعان ما اكتشف الجميع كيف أراد بونزي أن يلعب اللعبة. 

أراد أن يصبح ثريًا بسرعة وسهولة، لذلك اخترع مخططًا ماليًا يتضمن القسائم.

كان يعتقد أنه من خلال شراء كوبونات دولية بسعر منخفض جدًا وإعادة بيعها في الولايات المتحدة، فإنه سيحقق ربحًا جيدًا دون بذل الكثير من الجهد.

في ذلك الوقت، غالبًا ما تضمنت الرسائل في الخارج قسيمة رد دولية. قسيمة الرد كانت “قسيمة يمكن استبدالها بالحد الأدنى من رسوم البريد إلى البلد الذي تم إرسال الرسالة منه”. بمعنى آخر، إذا أرسلت خطابًا إلى شخص ما في إسبانيا، فيمكنك تضمين قسيمة الرد، حتى يتمكن صديقك من الرد على الرسالة.

مع تقلب أسعار الصرف والبريد نشأت فرص لكسب المال. لكسب المال، كان عليك فقط شراء قسائم الإعادة بثمن بخس في بلد أجنبي، ثم إرسالها مرة أخرى إلى الولايات المتحدة، حيث يمكنك تسليمها للطوابع الأمريكية، ثم بيعها بسعر أعلى. 

بعبارة أخرى، كان هذا شكلاً من أشكال نظام المراجحة ، وكان قانونيًا تمامًا. فلماذا كانت هذه فضيحة مالية؟ حسنًا، حتى لو بدت الفكرة سليمة، فإن أعمال Ponzi لم تكن موجودة حقًا.

 كانت الحيلة في هذا الاحتيال المالي هي استخدام الأموال من المستثمرين الجدد للدفع لنفسه وللمؤيدين الحاليين. في الواقع، لم يكن في كثير من الأحيان بحاجة حتى إلى سداد أموال المستثمرين القدامى، لأنهم أرادوا إعادة استثمار عائداتهم في الأعمال التجارية.

يتم مشاهدة هذا النوع من الاحتيال المالي في كثير من الأحيان في عالم الاستثمار، ولكن القضية كانت مشهورة جدًا، حيث تسمى عمليات الاحتيال المماثلة الآن “مخططات بونزي”.

بيع برج ايفل

هذا مثال مشهور جدًا لفضيحة مالية تمت متابعتها حرفياً في جميع أنحاء العالم. في الماضي، كان هناك رجل يدعى فيكتور لوستج، مهاجر مجري في أمريكا كان لديه وظيفة ثابتة للغاية: المخططات المالية. أشهرها بالطبع بيع برج إيفل.

كيف فعل هذا؟

في عام 1925 سافر فيكتور إلى باريس. هناك، اكتشف أن برج إيفل الجميل قد تداعى، من خلال اعتبار البعض مجرد بقايا باهظة الثمن من معرض الأزواج في عام 1889. 

كان يعتقد أن هذا سيكون شيئًا جيدًا للاستفادة منه. قدم نفسه على أنه مسؤول حكومي تم تكليفه بتقديم العطاءات على المشاريع الحكومية. كما دخل في اجتماعات حميمة مع تجار الخردة المعدنية. أخبرهم أن المدينة سوف تتخلص من البرج سراً، ثم تبيعه لمن يدفع أكثر. 

قدم أحد التجار بالفعل عرضًا كبيرًا وكان على استعداد لشراء البرج. ومع ذلك، عندما ذهب إلى المدينة المسؤولين مع فاتورة البيع الخاصة به، أدرك أنه قد تم خداعهم. كان الرجل محرجًا جدًا ولم يكن لديه الشجاعة لإبلاغ السلطات بذلك.

حاول Lustig المخطط مرة أخرى، بعد أن لاحظ أنه لم يبلغ عنه أحد. 

لسوء حظه، في المرة الثانية تم إبلاغ السلطات عنه وأجبر على مغادرة باريس.

ومع ذلك، تظل هذه القصة واحدة من أفضل القصص في العالم المالي ، حيث تُظهر بساطة عملية احتيال مالية جيدة الأداء.

ملك المباراة – إيفار كروجر

فضيحة مالية قديمة أخرى، لكنها مثيرة للاهتمام للغاية في وقتها، هي قصة Match king. في عشرينيات القرن الماضي، ربما كان إيفار كروجر أشهر ممول وصناعي في صناعة المباريات. حصل رجل المباريات على 75 في المائة من إنتاج المباريات في العالم، مما أكسبه لقب “ملك المباراة”.

ومع ذلك، تبعته الفضيحة المالية بعد أن أدرك الناس أنه لم يكن بهذه الضخامة. بعد انهيار السوق في عام 1929، تم الكشف عن أن لعبة Match King كانت أقل بكثير مما كان يعتقده الناس. 

كان لدى كروجر بعض الممارسات المبتكرة للغاية للحفاظ على وهم إمبراطوريته. نجح The Match king في شيء واحد: جعل عمله يبدو أكثر ربحية مما كان عليه في الواقع. 

انتهى به الأمر بإطلاق النار على نفسه عام 1932 في باريس، بعد أن انهارت مخططاته المالية من حوله. ومع ذلك، من المهم أن نذكر أنه لا يزال هناك نقاش مستمر حول إيفار كروجر ودوافعه. 

مجموعة التأمين الأمريكية

من قائمة أكبر الفضائح المالية في التاريخ، لا ينبغي استبعاد عملية الاحتيال من American Insurance Group. في عام 2005، عانت الشركة من عمليات احتيال واسعة النطاق، تلاها اكتشاف التلاعب في العطاءات والتلاعب في سعر السهم.

نجم هذه الفضيحة المالية كان هانك جرينبيرج، الرئيس التنفيذي في ذلك الوقت. ;ان يحجز قروضًا كإيرادات وحاول أيضًا تضخيم أسعار الأسهم. 

اكتشف تحقيق أجرته هيئة الأوراق المالية والبورصات ما كان يفعله في الشركة. 

تم طرد هانك جرينبيرج، لكن لم يتم توجيه تهمة إليه بالسجن. ومع ذلك، اضطرت الشركة إلى سداد مبالغ كبيرة من المال.

هيلث ساوث

ربما سمعت عن HealthSouth. كانت أكبر شركة رعاية صحية في أمريكا. كانت الفضيحة المالية التي أحاطت بها في عام 2003 بسبب الرئيس التنفيذي في ذلك الوقت، ريتشارد سكراشي.

تم تضخيم أرباح HealthSouth بما يصل إلى 1.4 مليار دولار بين عامي 1996 و 2003، وذلك لتلبية توقعات المساهمين. 

ومع ذلك، عندما باع Scrushy 75 مليون دولار من الأسهم في يوم واحد، تحولت الأضواء إليه. 

حدث هذا قبل تكبد الشركة خسارة كبيرة بسبب الإعلان عن اتهامها بفضيحة المحاسبة المذكورة. تمت تبرئة ريتشارد سكروشي من الاحتيال المحاسبي، لكنه لا يزال مدانًا لأنه رشى حاكم ولاية ألاباما. حُكم عليه بالسجن سبع سنوات. بعد ذلك ، أصبح متحدثًا تحفيزيًا ودفع بأنه لم يكن مذنبًا أبدًا في هذه الفضيحة المالية.

فريدي ماك

كان فريدي ماك عملاقًا ماليًا يعمل في مجال الرهن العقاري وكان أيضًا مدعومًا فيدراليًا في الوقت الذي حدثت فيه عملية الاحتيال المالي.

كشفت الفضيحة المالية في عام 2003 حقيقة أن الشركة قللت من أرباحها بمقدار 5 مليارات دولار.

شارك في هذا المخطط مدير العمليات، والرئيس التنفيذي، ورئيس مجلس الإدارة، والمدير المالي السابق، ونائب الرئيس السابق. كان تصرفهم بسيطًا: لقد أخذوا أرباح الشركة وأخطأوها عن قصد. 

اكتشف تحقيق أجرته هيئة الأوراق المالية والبورصات الأنشطة الخبيثة التي كانت تحدث في شركة فريدي ماك. تم دفع 125 مليون دولار كغرامات. 

أيضًا، تم فصل مدير العمليات والمدير المالي والمدير التنفيذي من مناصبهم في الشركة.

شركة إدارة النفايات في هيوستن تزييف الأرباح

مثال آخر على فضيحة مالية كبيرة هو قصة هذه الشركة التي يقع مقرها في هيوستن. تعرضت الشركة المتداولة علنًا لانهيار هائل في عام 1998، عندما كانت متورطة فيما حدث. أبلغوا عن أرباح مزيفة تزيد عن 1.7 مليار دولار. كان أبرز اللاعبين الذين شاركوا في هذه الفضيحة المالية الضخمة هم دين إل بونتروك، الرئيس التنفيذي وآرثر أندرسن، أحد كبار المسؤولين التنفيذيين في الشركة. 

كيف تمكنوا من سحب مثل هذا المخطط؟ قادت شركة إدارة النفايات المستثمرين إلى الاعتقاد بأن الطول الزمني لاستهلاك ممتلكاتهم ومعداتهم ومصنعهم آخذ في الازدياد. 

ومع ذلك، فقد فعلوا ذلك بشكل خاطئ في الميزانيات العمومية ، مما ساعدهم على زيادة أرباحهم المزيفة.

تم القبض عليهم من قبل فريق إداري ومدير تنفيذي جديد وجد أن هناك شيئًا خاطئًا في الأرقام الواردة في الكتاب. وحصلت شركة إدارة النفايات على غرامة قدرها 457 مليون دولار.

أزمة المدخرات والقروض

بالعودة إلى الثمانينيات، كان هناك العديد من الفضائح المالية في الولايات المتحدة وحدها. أحد الأمثلة الشهيرة هو فضيحة المدخرات والقروض. 

بين الثمانينيات وأوائل التسعينيات، بدأت العديد من جمعيات الإقراض بالفشل وخلفت وراءها خسائر فادحة وتراجع تداول الاسهم الامريكية.

ترك دافعو الضرائب والمستثمرون مليارات الدولارات في التكاليف مع فشل 1043 من أصل 3234 مؤسسة للادخار والقرض في الولايات المتحدة.

مع قانون البنك الفيدرالي لقروض الإسكان لعام 1932، كان هناك نظام يشجع ملكية المنازل للطبقة العاملة. 

عملت S&L من خلال دفع أسعار فائدة أقل من المتوسط ​​على الأموال المودعة، بينما قدمت معدلات أقل من متوسط ​​الرهن العقاري.

أدى التضخم المصحوب بالركود والنمو المنخفض والتضخم المرتفع في السبعينيات والثمانينيات إلى قيام بنك الاحتياطي الفيدرالي برفع أسعار الفائدة لمحاربة التضخم المرتفع. 

مع الركود الذي أعقب ذلك، تقدم عدد أقل بطلب للحصول على قروض عقارية، مما أدى إلى وضع S & L: s وجدت نفسها مع العديد من الرهون العقارية منخفضة الأجر، وعدم القدرة على رفع أسعار الفائدة للتنافس مع لاعبين آخرين. 

كان سبب هذا العجز هو وجود سقف تشريعي محدد لأسعار الفائدة التي يمكن أن تفرضها S & L: s.

مع وجود عدد أقل من الأشخاص الذين تقدموا بطلبات للحصول على قروض عقارية، وتحويل الأشخاص أموالهم إلى بنوك أخرى بحثًا عن معدلات فائدة أعلى، وجدت S&L: نفسها في مأزق اقتصادي.

فضيحة شركة وورلدكوم

كانت شركة وورلدكوم تحظى باحترام وإعجاب كبير في وقتها، حتى فضيحة مالية جعلت الناس يكتشفون ما كان مخفيًا تحتها.

في عام 2002، اكتشف المستثمرون الذين وضعوا ثقتهم في Worldcom أن أصول الشركة تضخمت بما يزيد عن 11 مليار دولار من الأخطاء المحاسبية.

في ذلك الوقت، حُكم على برنارد إيبيرز ، الرئيس التنفيذي للشركة، بالسجن ما لا يقل عن 25 عامًا. اشتهرت الفضيحة المالية في جميع أنحاء العالم، ومنذ ذلك الحين، يُنظر إلى برنارد إيبيرز على أنه أحد أكثر الرؤساء التنفيذيين فسادًا في تاريخ الزمن. 

سقوط ليمان براذرز

عالم الاستثمار لديه العديد من القصص المثيرة للاهتمام والفضائح المالية ومن الأمثلة الشهيرة للغاية سقوط بنك ليمان براذرز.

تخيل شركة عمرها 150 عامًا يثق بها ملايين الأشخاص وآلاف المستثمرين. ثم تخيل أنها تنهار. لم يكن أحد قد رأى ذلك قادمًا في الأزمة المالية لعام 2008!

كانت شركة الخدمات المالية التي يمتلكها Lehman Brothers واحدة من أقوى التواجد في السوق، حيث كانت في ذلك الوقت تحتل المرتبة الرابعة في البنوك الاستثمارية على رأس أمريكا. 

تم الكشف عن المخطط المالي الذي استخدم الحيل المحاسبية لكسب المزيد من المال بسبب أزمة الرهن العقاري. باختصار، أخفى Lehman Brothers أكثر من 50 مليار دولار في شكل قروض، متخفية في صورة مبيعات. أعلن البنك إفلاسه، ولكن كانت هناك نتائج خطيرة على الاقتصاد العالمي، بعد هذه الفضيحة المالية.

فضيحة برنارد مادوف المالية

ربما كان تشارلز بونزي معروفًا باسم مخترع “مخطط بونزي” ، لكن برنارد مادوف معروف بأنه الرجل الذي نفذ أكبر مخطط بونزي في التاريخ. 

كان برنارد أحد أقطاب وول ستريت ذائعة الصيت، وله شركة استثمارية خاصة به ويعرف طريقه في عالم المال والاقتصاد. الآن، يُعرف بأنه العقل المدبر لفضيحة مالية كبيرة في تاريخ الولايات المتحدة.

ماذا فعل برنارد مادوف؟ نفذ مخطط بونزي الشهير للاحتيال على المستثمرين بمبالغ كبيرة من المال. يقدر مقدار ربحه بحوالي 60 مليار دولار. 

على الرغم من أننا ما زلنا لا نعرف متى بدأ تنفيذ هذا المخطط، يُعتقد أنه بدأ في مكان ما في الثمانينيات. سقطت إمبراطوريته بمجرد أن ضربت الأزمة المالية لعام 2008 السوق. تقول القصة أن مادوف اعترف في ديسمبر لعائلته بأنه كذب كذبة كبيرة وأن عمله ليس كما يبدو. 

الآن، برنارد مادوف يقضي فترة سجنه – لديه عقوبة 150 عامًا!